什么是紅色發(fā)票，請問大家什么是紅色增值稅專用發(fā)票啊他是干什么用的

來源：整理時間：2022-12-12 17:05:25 編輯：金融知識手機版

1，請問大家什么是紅色增值稅專用發(fā)票啊他是干什么用的

沒有紅色增值稅專用發(fā)票。可能你說的是紅字增值稅專用發(fā)票吧？紅字發(fā)票是在開出的發(fā)票已經入賬，或者對方已經認證抵扣，但發(fā)生銷貨退回或開票錯誤等情況，需要開具負的金額的發(fā)票沖回，稱為“紅字發(fā)票”。

增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票對于開票單位來說都是一樣的功能；收票單位就不同了，如果收票單位是一般納稅企業(yè)，購商品或采購原材料就一定收專用發(fā)票，只有專用發(fā)票的增值稅額才能抵扣。

請問大家什么是紅色增值稅專用發(fā)票啊他是干什么用的

2，請問大家什么是紅字發(fā)票呢

符合作廢條件的（同時符合以下條件），發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢。（一）收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間未超過銷售方開票當月；（二）銷售方未抄稅并且未記賬；（三）購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認證不符”。http://baike.baidu.com/link?url=FVfMWEbEEQdt-z6egGva7yGi2_3xrtprY_fC5M3SqeF_hFNLRPIL19A4IxnW9AUle5wNOTijtexrupwPTb3HMK

開具紅字發(fā)票要有稅務局的紅字發(fā)票通知單才可以開具,這點是必須的,還有就是如果這張發(fā)票購貨方已經入帳并抵扣增值稅的話,還需要到購貨方的稅務局開局退貨證明,才可以.這樣的話,紅字發(fā)票就要給購貨方一入帳,認證抵扣負數(shù);如果購貨方沒有抵扣側將原發(fā)票退回銷貨方,與紅字發(fā)票一塊保存

請問大家什么是紅字發(fā)票呢

3，什么是紅發(fā)票

紅發(fā)票也就是紅字發(fā)票，起源于會計更正錯誤的一種常用的辦法——紅字更正法：所謂紅字更正法，即先用紅字填制一張與原錯誤完全相同的記賬憑證，據(jù)以用紅字登記入賬，沖銷原有的錯誤記錄；同時再用藍字填制一張正確的記賬憑證，注明“訂正×年×月×號憑證”，據(jù)以登記入賬，這樣就把原來的差錯更正過來。應用紅字更正法是為了正確反映賬簿中的發(fā)生額和科目對應關系。那么紅字發(fā)票的原理與會計上的紅字更正法類似，當發(fā)票開錯或者是發(fā)生退貨或銷售折讓，通常開紅字發(fā)票沖銷原有的錯誤發(fā)票，再開正確的藍字發(fā)票。在目前通用的增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)中，紅字發(fā)票仍然是籃字，只是在發(fā)票的左上角有“銷項負數(shù)”標記。

紅沖發(fā)票，就是沖減原銷項，然后開具正確的發(fā)票重新入帳，跨月的就需要開紅字發(fā)票了。

發(fā)票開錯了，把原來的發(fā)票沖紅，就是負數(shù)發(fā)票。手工的用紅色的復寫紙和紅筆開，電腦的顯示是負數(shù)。

沖紅發(fā)票怎么申報納稅一般納稅人自開專票次月沖紅了，怎么申報納稅，申報表按匯總表上的金額填寫，如果紅沖的金額大于正常票的，就按負數(shù)申報。防偽稅控匯總表顯示的實際開票金額是減過沖紅負數(shù)的銷售額的。

什么是紅發(fā)票

4，什么是紅字發(fā)票

首先確定你的發(fā)票是專用發(fā)票還是普通發(fā)票 (一）增值稅專用發(fā)票沖紅一紅字申請 1、開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單（蓋公章和發(fā)票專用章） 1.1按要求填寫.防偽開票系統(tǒng) →發(fā)票管理→紅字發(fā)票申請單→填寫相關資料→ 導出《申請單》，導出的《申請單》拷入U盤，提供給稅局。 1.2開具紅字專用發(fā)票理由：（例：由于我司開給購買方的貨物名稱錯誤，購買方無法認證 2、發(fā)票聯(lián)復印件（原件查驗，復印件蓋公章） 3、抵扣聯(lián)復印件（原件查驗，復印件蓋公章） 4、開具發(fā)票的次月內來辦理需銷方書面報告（蓋公章）開具發(fā)票的次月后來辦理需購貨方書面報告（蓋購方公章） 5、一般納稅人資格證復印件（蓋公章）注意：開具紅字通知單在開票日起90天內辦理，一份發(fā)票對應填寫一份紅字申請單，附一套完整的資料，申請單上注明購貨方尚未認證【因為一旦發(fā)票認證抵扣了，就應當是購方向當?shù)囟惥謾C關提出紅字發(fā)票申請】。復印件并加蓋“此復印件由我司提供，與原件相符”章。二、取到了紅字申請單通知書后，如果稅控系統(tǒng)→負數(shù)（如果稅局沒有提供電子版的，就選擇“直接開具”→輸入通知書單號→輸入發(fā)票代碼及發(fā)票號碼，看顯示出來的數(shù)據(jù)是否就是你所要做紅字的。確定的話，就放入新的發(fā)票，打印出來就可以了。三、負數(shù)發(fā)票的記賬聯(lián)用于你們公司做帳的，其余兩聯(lián)與原來開局的兩聯(lián)發(fā)票，連同《紅字申請通知書》都要保存好，下次購買發(fā)票的時候，稅局驗舊的時候后一同檢查的。（二）增值稅普通發(fā)票不過如果跨月，自己可以自行沖紅，不用去稅局提交申請。直接在稅控機上操作就行了。以上是我的實際操作，希望對你有幫助吧。。

讓對方到稅務局認證然后到稅務局開紅字發(fā)票申請單開好后給你一聯(lián) 你見到后可以開紅字發(fā)票沖減當期銷售和銷項稅

開發(fā)票時用紅墨水

就是負數(shù)發(fā)票

5，什么叫紅字發(fā)票紅字發(fā)票怎么開

1.一般納稅人取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》《申請單》所對應的藍字專用發(fā)票應經稅務機關認證。經認證結果為“認證相符”并且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發(fā)票信息。經認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認證不符”的，一般納稅人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發(fā)票信息。 2.《申請單》一式兩聯(lián)：第一聯(lián)由購買方留存；第二聯(lián)由購買方主管稅務機關留存。《申請單》應加蓋一般納稅人財務專用章。主管稅務機關對一般納稅人填報的《申請單》進行審核后，出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》《通知單》應與《申請單》一一對應。通知單》一式三聯(lián)：第一聯(lián)由購買方主管稅務機關留存；第二聯(lián)由購買方送交銷售方留存；第三聯(lián)由購買方留存。《通知單》應加蓋主管稅務機關印章。《通知單》應按月依次裝訂成冊，并比照專用發(fā)票保管規(guī)定管理。 3.購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與留存的《通知單》一并作為記賬憑證。4. 銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票，在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項負數(shù)開具。紅字專用發(fā)票應與《通知單》一一對應。

由你自己去申請紅字發(fā)票（銷售方的） 1、首先在增值稅開票系統(tǒng)里面填寫紅字發(fā)票申請，上面有專門的格式，填列為什么開具紅字發(fā)票的原因，然后打印2份 2、公章 3、增值稅發(fā)票記賬聯(lián)原件和復印件，抵扣聯(lián)原件和復印件，發(fā)票聯(lián)原件和復印件 4、經辦人身份證復印件 5、上月銷售的該筆對應的記賬憑證原件及復印件（包括兩筆：銷售收入，結轉損益）【嫌翻憑證麻煩的話，就自己再單獨做幾筆憑證，我們當時就這樣操作的，帶復印件過去就可以了，原件自己帶著備用】 6、所有復印件上蓋公章，簽字，寫“此復印件與原件一致”，日期到稅務局窗口去申請，當時稅務局就能給他出具一份紅字發(fā)票通知單。（上?，F(xiàn)在速度很快的，大概5分鐘通知單就能當場批復下來的）憑該通知單，自己在防偽稅控系統(tǒng)里面開具紅字發(fā)票和正確的藍字發(fā)票就可以了。

紅字發(fā)票是開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回，需開具的發(fā)票?！　￠_紅字發(fā)票需要符合作廢條件的（同時符合以下條件），發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢?！　。ㄒ唬┦盏酵嘶氐陌l(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間未超過銷售方開票當月；　?。ǘ╀N售方未抄稅并且未記賬；　　（三）購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認證不符”。